Banyak orang tertarik dengan deposito karena suku bunganya lebih tinggi dari tabungan biasa. Melihat hal ini, apakah Anda tahu cara menghitung bunga deposito dan pajak?
Simak artikel dibawah ini cara menghitung bunga Deposito dan pajak.
Pengertian, Apa itu Deposito?
Deposito merupakan salah satu produk yang disediakan oleh bank berupa tabungan.
Namun, ada perbedaan. Anda dapat menarik tabungan Anda kapan saja. Deposito memiliki jangka waktu tertentu dan butuh waktu lama untuk ditarik.
Perbedaan Antara Deposito dan Tabungan
1. Fleksibilitas
Uang yang ada di tabungan bisa dibawa kemana saja dan kapan saja, karena tujuannya hanya sebagai media penyimpanan.
Sedangkan untuk simpanan yang lebih lama, misalnya dalam waktu satu tahun, jika ingin mengambilnya. Nilai yang disetor tidak sedikit.
Misalnya, minimal deposit Bank Mandiri adalah 10 juta jika di cabang.
2. Suku Bunga
Tingkat bunga tabungan itu sendiri antara 0,5% dan 3%, sedangkan tingkat bunga deposito antara 5% dan 7% per tahun.
Jumlah setoran bervariasi dari bank ke bank. Karena suku bunga deposito yang tinggi, banyak orang memilih untuk berinvestasi di deposito.
3. Dasar Hukum Pajak Bunga Deposito
Selain tingkat bunga yang diperoleh saat Anda menyetor, Anda juga harus membayar pajak yang digabungkan dengan bunga, yang diatur dalam peraturan berikut:
- Pajak penghasilan atas bunga deposito dan tabungan serta potongan SBI PP 131 2000 (berlaku mulai 1 Januari 2001)
- Pajak penghasilan atas bunga deposito dan tabungan diatur dalam KMK – 51 / KMK.04 / 2001
- Tentang PP 131 tahun 2000 juga tertuang dalam SE – 01/PJ.43/2001 (berlaku mulai 1 Januari 2001).
- Pemotongan PPh bersifat final dan mencakup pendapatan berupa bunga deposito dan tabungan serta potongan SBI.
- Bunga yang diperoleh dari deposito dan tabungan dengan menempatkan bank – bank Indonesia di luar negeri.
- Untuk dana Rp 7.500.000,00 atau lebih, persentase bunganya adalah 20%.
Saat Anda menarik uang dari deposito, tingkat bunga yang Anda dapatkan sama karena sudah dipotong pajak.
Perhitungan pajak pada dasarnya berasal dari suku bunga daripada total simpanan. Inilah sebabnya mengapa semakin tinggi tingkat bunga yang Anda peroleh, semakin tinggi pajaknya.
Menurut definisi pajak yang dikenakan oleh Administrasi Negara Perpajakan atas tabungan dan deposito.
Cara Menghitung Bunga Deposito dan Pajak
Setoran utama + (keuntungan bunga simpanan – total pajak setoran)
Sebelum menghitung, Anda harus mengecek terlebih dahulu keuntungan bunga deposito dan total pajak (jumlah) deposit yang harus dibayarkan.
Keuntungan bunga deposito:
(Setoran utama * pokok x bunga deposito x jangka waktu * hari) / 365 (hari)
Pajak setoran:
Tarif pajak x keuntungan bunga deposito
(Formula pertama)
Contoh perhitungan:
Anda menyetorkan dana senilai Rp10.000.000 untuk jangka waktu 6 bulan.
Di sisi lain, tingkat bunga deposito berjangka adalah 6%, dan pengurangan pajak adalah 20%.
Pertama, hitung nilai keuntungan bunga deposito, rumus perhitungannya adalah:
(Setoran Utama* Pokok x Bunga Setoran x Jangka Waktu) / 365 hari
(10.000.000 IDR x 6/100 x 180 hari) / 365 hari
108.000.000 IDR / 365 hari
= 295.890 Rupiah
Selanjutnya, hitung jumlah keringanan pajak yang harus Anda tanggung:
Biaya pajak x keuntungan bunga deposito
20% x Rp295.890
= 59,178 Rupiah
Jika Anda mendapatkan keuntungan dari bunga deposito dan jumlah potongan, Anda dapat menggunakan rumus pertama untuk menghitung:
Setoran utama * pokok + (keuntungan bunga simpanan – total pajak simpanan)
Rp 10.000.000 + (Rp 295.890 – Rp 59.178)
Rp 10.000.000 + Rp 236.712
= 10.236.712 Rupiah
Jadi, penghasilan Anda setelah 6 bulan adalah Rp 10.236.712.
Anda juga dapat menggunakan rumus kedua untuk menghitung bunga deposito dan pajak, yang merupakan rumus berdasarkan pendapatan bunga bulanan, seperti yang ditunjukkan di bawah ini:
Bunga deposito x setoran utama* pokok setoran x 30 hari x 80% / 365 hari
Persentase 80% adalah pendapatan dikurangi persentase pajak.
Contoh Perhitungan:
Anda menyetorkan dana senilai Rp10.000.000 untuk jangka waktu 6 bulan.
Pada saat yang sama, tingkat bunga deposito tetap adalah 6%, dan pengurangan pajak adalah 20%.
Pertama, hitung nilai keuntungan dari bunga deposito yang dihitung.
(Bunga x setor utama * pokok x 30 hari x 80%) / per 365 hari
(6% x Rp 10.000.000 x 30 x 80%) / 365 hari
14.400.000 / 365 hari
= 39.452 Rupiah
Sehingga dapat disimpulkan bahwa keuntungan bersih bulanan yang bisa Anda dapatkan setiap bulannya adalah Rp 39.452.00.
Manfaat Menggunakan Deposito
Ada beberapa keuntungan menggunakan atau berinvestasi deposito, yaitu:
1. Dapat Menggunakan Keuangan Rencana Setoran
Deposito dapat digunakan untuk membantu Anda mengelola keuangan dengan lebih baik.
Gunakan dana yang akan Anda gunakan untuk menabung.
Meskipun uang yang tidak terpakai dapat digunakan untuk investasi deposito.
2. Keamanan
Nasabah simpanan tidak perlu khawatir dengan masalah keamanan, karena telah dijamin oleh pemerintah melalui LPS (Badan Penjamin Simpanan).
Deposit juga akan kedaluwarsa (jatuh tempo).
Namun Anda tidak perlu khawatir, karena LPS menjamin dana yang disimpan di bank hingga 2 miliar.
3. Mempunyai Potensi Investasi
Bunga deposito lebih tinggi dari bunga tabungan.
Bagi yang baru mulai berinvestasi, mendepositokan mungkin menjadi langkah awal Anda dalam berinvestasi karena risikonya kecil.
Tips Memilih Deposito
Tabungan adalah bentuk investasi yang relatif berisiko rendah. Sebelum memilih bank untuk deposito, Anda perlu memperhatikan beberapa hal.
Pilih Bank yang Sehat
Meskipun banyak bank menawarkan suku bunga yang menarik, Anda harus memilih bank yang sehat dengan reputasi yang baik. Ini akan memastikan keamanan deposit Anda.
Atur Rentang Waktu Sesuai Kebutuhan
Jangka waktu deposito berjangka adalah 1, 3, 6, 12 dan 24 bulan. Sebelum menabung, sebaiknya pilih jangka waktu yang sesuai dengan kebutuhan Anda.
Jika jangka waktu yang Anda pilih cukup lama, pastikan Anda tidak menarik dana lebih cepat dari waktu yang ditentukan. Beberapa bank mengenakan denda untuk mempercepat penarikan.
Perhatikan Janji Deposito
Dalam perjanjian terdapat ketentuan yang mengatur tentang peruntukan dana dan pewarisan dana titipan. Baca perjanjian dengan seksama agar tidak ada masalah saat membayar dana deposit di kemudian hari.
Pilih Bank dengan Berbagai Layanan
Bukan tidak mungkin bagi Anda untuk mengubah tempat tinggal Anda selama periode setoran saat ini. Untuk memudahkan penyaluran dana, bank dengan jangkauan layanan yang luas harus dipilih.
Dengan cara ini, meskipun Anda tidak berada di kota tempat Anda membuka rekening deposito, Anda dapat terus memantau dan mengelola pembayaran dana.
Selain memahami cara menghitung pajak simpanan dan keterampilan memilih simpanan yang berkualitas, Anda juga dapat memahami manajemen bunga yang diberikan oleh bank.
Hal ini akan menentukan apakah bunga deposito dapat ditarik langsung pada akhir periode atau dapat dimasukkan dalam periode deposito tahun berikutnya.
Sebagai investasi yang berisiko rendah, deposito juga bisa menjadi pilihan lain bagi Anda yang ingin mengembangkan modal.
Ingin mencobanya? Mulai pahami tingkat suku bunga yang ditawarkan oleh bank yang Anda tabung sekarang!
Demikian penjelasan tentang deposito dan Cara Menghitung Bunga Deposito.
Sebagai konsumen yang cerdas, berinvestasilah dengan bijak.
Pilih bank yang diawasi dan terdaftar di OJK dan telah terbukti mengenai kredibilitasnya.
